經(jīng)濟日報-中國經(jīng)濟網(wǎng)北京5月26日訊 為促進商業(yè)銀行提升流動性風險管理水平，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會于近日發(fā)布了《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》(以下簡稱《流動性辦法》)，有關(guān)部門負責人就相關(guān)問題回答了記者提問。

　　一、《流動性辦法》修訂的背景是什么?

　　答：2014年發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》(以下簡稱《流動性辦法(試行)》)對加強商業(yè)銀行流動性風險管理，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行起到了積極作用。2015年9月，根據(jù)《商業(yè)銀行法》修訂進展，《流動性辦法(試行)》也進行了相應(yīng)修訂，將存貸比由監(jiān)管指標調(diào)整為監(jiān)測指標。

　　近年來，隨著國內(nèi)、國際經(jīng)濟金融形勢變化，銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營出現(xiàn)新特點�！读鲃有赞k法(試行)》只包括流動性比例和流動性覆蓋率兩項監(jiān)管指標。其中，流動性覆蓋率僅適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的銀行，資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的中小銀行缺乏有效的監(jiān)管指標。此外，作為巴塞爾Ⅲ監(jiān)管標準的重要組成部分，巴塞爾委員會于2014年推出了新版的凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)國際標準。因此，有必要結(jié)合我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)特點，借鑒國際監(jiān)管改革成果，對流動性風險監(jiān)管制度進行修訂。

　　二、修訂的主要內(nèi)容有哪些?

　　答：此次修訂的主要內(nèi)容包括：一是新引入三個量化指標。其中，凈穩(wěn)定資金比例適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的商業(yè)銀行，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行，流動性匹配率適用于全部商業(yè)銀行。二是進一步完善流動性風險監(jiān)測體系。對部分監(jiān)測指標的計算方法進行了合理優(yōu)化，強調(diào)其在風險管理和監(jiān)管方面的運用。三是細化了流動性風險管理相關(guān)要求，如日間流動性風險管理、融資管理等。

　　三、三個新量化指標的監(jiān)管要求是什么?

　　答：一是凈穩(wěn)定資金比例，等于可用的穩(wěn)定資金除以所需的穩(wěn)定資金，監(jiān)管要求為不低于100%。該指標值越高,說明銀行穩(wěn)定資金來源越充足，應(yīng)對中長期資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)性問題的能力越強。凈穩(wěn)定資金比例風險敏感度較高，但計算較為復(fù)雜，且與流動性覆蓋率共用部分概念。因此，采用與流動性覆蓋率相同的適用范圍，即適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的商業(yè)銀行。

　　二是優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率，等于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)除以短期現(xiàn)金凈流出，監(jiān)管要求為不低于100%。該指標值越高，說明銀行優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備越充足，抵御流動性風險的能力越強。該指標與流動性覆蓋率相比而言更加簡單、清晰，便于計算，較適合中小銀行的業(yè)務(wù)特征和監(jiān)管需求，因此適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行。

　　三是流動性匹配率，等于加權(quán)資金來源除以加權(quán)資金運用，監(jiān)管要求為不低于100%。該指標值越低，說明銀行以短期資金支持長期資產(chǎn)的問題越大，期限匹配程度越差。流動性匹配率計算較簡單、敏感度較高、容易監(jiān)測，可對潛在錯配風險較大的銀行進行有效識別，適用于全部商業(yè)銀行。

　　四、如何差異化運用監(jiān)管指標?

　　答：《流動性辦法》規(guī)定，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的商業(yè)銀行適用流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率，資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行適用優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率、流動性比例和流動性匹配率。但部分資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的中小銀行已具備一定的精細化管理能力，且有意愿采用相對復(fù)雜的定量指標。為支持中小銀行提高管理水平，若其滿足相關(guān)條件，可適用流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管要求，不再適用優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率監(jiān)管要求。

　　五、《流動性辦法》的實施安排是怎樣的?

　　答：修訂后的《流動性辦法》于2018年7月1日起生效。為避免對銀行經(jīng)營及金融市場產(chǎn)生較大影響，根據(jù)新監(jiān)管指標的不同特點，合理安排實施時間。一是對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率采用分階段達標安排。商業(yè)銀行應(yīng)分別于2018年底和2019年6月底前達到80%和100%。二是流動性匹配率暫作監(jiān)測指標。自2020年1月1日起，流動性匹配率按照監(jiān)管指標執(zhí)行，在2020年前暫作為監(jiān)測指標。三是對凈穩(wěn)定資金比例不設(shè)置過渡期�？紤]到該指標已具有較長的監(jiān)測歷史，銀行較為熟悉，且人民銀行已將其納入宏觀審慎評估體系，因而不對其設(shè)置過渡期，即自2018年7月1日起執(zhí)行。四是賦予資產(chǎn)規(guī)模新增到2000億元的銀行一定的緩沖期�？紤]到銀行資產(chǎn)規(guī)模總體持續(xù)增長、但個別時期有所波動的情況，對于資產(chǎn)規(guī)模首次達到2000億元人民幣的商業(yè)銀行，在首次達到的當月仍可適用原監(jiān)管指標。自次月起，無論資產(chǎn)規(guī)模是否繼續(xù)保持在2000億元以上，均應(yīng)適用針對2000億元以上銀行的監(jiān)管指標，即2020年前為流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例和流動性比例，2020年后為流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率。